愛知県のオーガニック農業開業と創業融資
作付け・収穫期・販売先別の資金計画

30アールの露地野菜を、直販と卸へ出荷する計画

本人が栽培・収穫・選別を行い、繁忙時だけ短期作業を依頼する架空モデルです。観光農園の入園料や貸し区画料は含めず、販売できた農産物だけを売上にします。

6か月目は850kgを収穫し、80％の680kgを出荷する設定です。残る170kgは規格外、調整ロス、自家利用等をまとめた説明用の差で、無条件に値引販売できるとは扱いません。

直販は販売時に回収し、卸は締め・振込日を確認します。販売先が同じでも品目や規格で単価が変わるため、合計100万円を680kgで割った平均だけを翌月へ使いません。

有機JASの表示を行う場合は、生産行程の管理、認証、格付、ラベル等の条件を確認します。認証前や転換期間中の扱いを販売先と認証機関へ確認し、表示できない期間の単価を有機表示品と同じにしません。

開業までの支払と、開業後に残す現金を分ける

借入5,000,000円と自己資金4,000,000円、合計9,000,000円の架空例です。開業前に5,000,000円を支払い、4,000,000円を開業時の現金として残します。見積りを取る前の相場や、推奨借入額ではありません。

農地の取得費はこの500万円に含めません。借地とほ場準備の60万円、初回の種苗・資材等120万円を区分し、青年等就農資金など農業向け制度で対象となる費用を一括して決めつけず確認します。

設備の購入日、契約金の支払日、融資の送金予定日を同じ表に置きます。融資実行より前に支払期限が来る項目は、自己資金で払えるか、契約を延期できるかを確認します。開業前に払った項目を月次の支払へ重ねていません。

以下は個人事業で開業する説明用の架空モデルです。金額は円、消費税がかかる料金・支払は税込総額でそろえています。初期資金9,000,000円から開業支出5,000,000円を払い、4,000,000円を開業時現金とします。相場、推奨借入額、金融機関の承認条件を示す数字ではありません。

返済は100回（100か月）・据置なし・元金均等、年2.4％を月割りする説明上の仮定です。実際の返済日数、手数料、保証料、借入条件で金額は変わります。事業主の生活費と借入元金は損益上の経費にせず、現金の減少として分けています。設備購入と減価償却も二重に支出へ計上しません。

源泉徴収や税・送金手数料の追加控除がない条件へ単純化しています。実際に控除がある取引では、請求・精算額と実振込額を分け、源泉徴収済みの税額と納税用確保を照合して二重確保を避けます。月末欄は、納税用に別管理する金額を差し引いた「利用可能現金」です。納税確保は外部への支払ではありません。6か月内に事業主本人の所得税・住民税・消費税を実際に納付しない仮定で、実際の納付予定がある場合は確保額と支払を照合して差し替えます。税額を示す試算ではなく、個人の社会保険等は生活費側に含めます。

調達は借入5,000,000円、自己資金4,000,000円の仮定です。初期支出に含めた項目を、月々の現金表で再び引きません。

作付面積、収穫量、出荷率、販売先別単価で売上を組む

1、2か月目は作付け・管理期間で売上と実入金をゼロにしています。3か月目から収穫し、出荷量を400kg、520kg、600kg、680kgへ増やす予測です。

月の売上・実入金は60万円、80万円、90万円、100万円。直販と卸を合算した単純化で、卸が翌月入金になる場合は実入金列をずらします。

数量連動支払は種苗、資材、包装、配送、繁忙期作業等をまとめ、30万円、25万円、18万円、22万円、24万円、26万円と置きます。収穫がなくても先に必要な支払があります。

収量が増えても、出荷率や販売単価が下がれば売上は同じ割合で増えません。作物別に収穫、出荷、廃棄、値引、販売先を記録します。

収穫前の月も固定費・生活費・返済が続きます。初期資金を機械だけに使わず、無収入期間の現金を残します。

予約、申込、見積り、請求、入金を同じ数として扱いません。月別の根拠資料を残し、未回収分や前受分があれば提供・返金の条件と照合します。

表の1〜6か月目は開業後の経過月です。実際の暦月の繁忙期や地域の需要を示していません。売上が増える設定は説明用の予測で、受注や継続が確約されているわけではありません。作物別の作付面積、試験栽培の収量、出荷できた割合、直販と卸の販売記録を根拠に更新します。天候のよい年だけで収量を決めません。

30アールの収穫・選別を、本人の作業時間へ収める

6か月目の850kgを5日で収穫・選別するなら1日170kgです。収穫6時間、選別・包装3時間、出荷1時間の計10時間を1人で毎日続ける前提にはせず、品目別の適期と応援人員を決めます。

出荷率80％は目標ではなく架空条件です。試験栽培で品目別に測り、悪天候や病害の年も含めて下振れを準備します。

本人の生活時間や営業・記録の時間を作業能力から外しません。想定より時間がかかる工程は、価格、受付量、外注のいずれかを見直します。

毎月の費用と、現金を維持できる売上を確認する

月の固定費18万円、返済元金5万円、初月利息1万円、生活費22万円、納税確保3万円の架空予算です。栽培・出荷支払は月別に別途加えます。

固定費が売上の少ない月にも支払えるかを確認します。税用の確保は自由資金から外しますが、実際の納税額ではありません。設備の減価償却と借入元金も同じ費用として二重に差し引きません。

繁忙期の応援人員は数量連動支払へ含めた説明用予算です。実際の雇用・外注の区分、賃金、保険、源泉・請求条件を確認し、本人の生活費と混ぜません。

6か月目の平均回収額は約1,471円/kg、栽培・出荷支払は約382円/kg、差額は約1,088円/kgです。同月の固定費18万円、元金5万円、利息9,500円、生活費22万円、納税確保3万円の合計489,500円を、丸める前の差額（740,000円÷680kg）で割り、1kg単位に切り上げると450kgです。収穫量ではなく販売・回収できる量の目安で、初月の利息1万円とは分けています。

必要量は能力上の上限や需要の保証ではありません。単価、変動支払、固定費、返済、生活費のどれかが変われば、同じ式で計算し直します。

ここで比較する金額は、決算上の利益や税額そのものではありません。設備の減価償却、実際の税負担、支払時期によって損益と現金は異なります。未回収代金や支払予定が増減する月は、下の支払月別の現金表を使って確認してください。

請求額と実入金を、支払月に合わせて追う

開業時400万円から、1か月末321万円、2か月末247万100円、3か月末240万300円と推移する架空モデルです。6か月内で最も少ないのは3か月末です。収穫前の2か月に加え、売上が発生した3か月目にも支払が入金を上回るため、回収開始までとその後の現金を確認します。

月末残高だけで判断せず、月中に先に来る支払も確認します。実入金から事業支払、元利返済、生活費、納税確保を引いた後の利用可能現金で比較します。

天候で収穫が遅れた場合、売上だけを翌月へ移すのではなく、追加の管理・資材・人件費と品質低下も確認します。

売上が計上されても振込前なら支払には使えません。反対に前受金が入っても、未提供分の返金や履行に備える必要があります。契約ごとの入出金日を資金繰り表へ移します。

種苗・資材は収穫前に支払い、直販と卸で回収日が違います。畑にある作物や未出荷分を自由な現金へ加えず、支払日と入金日を追います。

業種固有の変更が、翌月の現金までどう響くか

次の3例は基準からそれぞれ独立した変更です。同時発生の試算ではありません。栽培・包装・出荷の支払のうち、変更により減る部分と維持する部分を分け、入金が翌月へ移る場合はその月まで追います。

5・6か月目の出荷量が20％減る：5・6か月目の出荷量が20％減り、入金を18万円・20万円減らす例です。包装・配送等は一部減りますが、作付け済みの種苗費や固定費は戻りません。 この条件での5か月末は251万1,000円、6か月末は259万7,500円です。

卸代金30万円が翌月へずれる：5か月目に予定した卸代金30万円だけが6か月目へずれる例です。売上量と栽培支払は基準どおりで、未入金を現金へ足しません。 この条件での5か月末は236万1,000円、6か月末は291万1,500円です。

灌水設備の修理に20万円を払う：5か月目に灌水設備を20万円で修理し、出荷量を維持できる例です。停止による減収がある場合は、修理代と売上減を別に加えます。 この条件での5か月末は246万1,000円、6か月末は271万1,500円です。

変更を重ねるときは、同じ入金や支払を二度動かさないようにします。資金が不足する場合は、追加の借入だけを前提にせず、契約前の設備縮小、発注量、販促時期、支払条件を見直します。すでに成立した注文や支払義務は一方的に変更できないため、相手と合意できる条件を使います。

農地利用、有機表示、農業向け制度を順番に確認する

農地の売買・貸借は、場所と契約に応じて農業委員会等への手続きが関係します。土地を借りられる見込みだけで開業日を決めず、市町村、農業委員会、就農相談窓口へ計画を示します。

農林水産省は、有機JASマークがない農産物等に「有機」「オーガニック」などの表示を付すことを禁止すると案内しています。認証取得前に広告や商品名へ表示しません。

認定新規就農者は、市町村による青年等就農計画の認定を受ける制度です。年齢だけで対象と判断せず、計画、経営開始時期、認定、地域の要件を確認します。

青年等就農資金は農地等の取得費用が対象外と案内されています。施設・機械、処理加工・販売施設、借地料等の一括支払など、費用ごとに相談します。

作物の適地と、豊橋・田原方面を含む販売・配送を確認する

愛知県内でも土壌、水源、風、塩害、積雪、作物の適期は異なります。候補地の写真だけで判断せず、周辺農家、普及指導、気象記録、試験栽培で確認します。

直販所や飲食店へ出荷する場合は、収穫後に選別・保冷・配送できる距離を測ります。販売先の多さではなく、規格、数量、納品曜日、返品、締日を商談記録にします。

創業融資の相談資料を、取引と支払の証拠でそろえる

作物別の作付計画、農地契約、土壌・水源確認、資材一覧、有機JASの相談記録、販売先別の規格・単価・締日を用意します。

収穫量と出荷率の試験記録、機械・灌水・保冷設備の見積り、収穫前2か月の現金を示します。

初期費用の見積書、契約条件、6か月の数量・売上・実入金・支払表をそろえます。本文の架空値を申込根拠にせず、現地確認、試行、予約・商談記録で差し替えます。

資料は確定分と未確定分を分け、確認日と見積りの有効期限を付けます。自己資金の形成過程、生活費の確保、融資送金前に期限が来る支払を整理してください。希望額を借りられない場合に延期できる設備と、縮小すると対応できる仕事量も減る設備を分け、見積りと実測した作業量で説明します。

一般創業資金と農業向け資金を、事業と費用で照合する

日本政策金融公庫の農業経営開始向け案内には青年等就農資金などが掲載されています。青年等就農資金は認定新規就農者を対象とし、農地等の取得費は対象外と案内されています。

認定前提の制度と、一般の新規開業・スタートアップ支援資金を混ぜず、農業生産、加工・販売、車両、土地関係費を費用別に相談します。補助・交付金も採択や交付時期を確認し、確定前の金額を初期現金へ加えません。

記事内の借入額と返済条件は説明用の仮定です。承認額、金利、対象費用を示すものではありません。見積書、自己資金の経緯、売上根拠、支払日をそろえ、利用する制度と費用ごとの対象性を申込先へ確認します。生活費と納税用の確保は事業資金の使途と分けます。

創業融資サポートを利用したお客様の声

支援の進み方や相談時の状況を知るには、実際のお客様インタビューが参考になります。承認率などの集計数字ではなく、ご本人の体験を確認できる事例をご案内します。

整体｜お客様インタビュー

ストレッチ整体ピッと！

辻 晴稀様

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買取専門｜お客様インタビュー

買取店わかば半田店

磯貝 昌人様

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訪問看護｜お客様インタビュー

訪問看護ステーションベル

坂井 由紀子様

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接骨院｜お客様インタビュー

くじら接骨院

穴見 栄造様

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飲食店｜お客様インタビュー

焼肉店 南大門

中島 啓介様

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お好み焼き店｜お客様インタビュー

お好み焼つなぐ

池原 繁幸様

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融資のアイラボの料金と支援範囲

契約前に、成功報酬の計算対象、消費税、支援期間、追加費用の有無、解約条件を確認します。支援を利用しても融資は保証されず、最終的な可否と条件は金融機関等が決定します。